Kuigi kõik avalikud teenistujad peaksid pidama silmas kolmeastmelist valitsuse pensionile jäämist, on enamiku avalike teenistujate vanaduspensionide peamiseks allikaks nende vanaduspensionide süsteemist saadav annuiteet.
Annuiteedi arvutamine mõjutab märkimisväärselt nii seda, kui töötaja võib pensionile minna ja millise elustiili see töötaja elab pensionile jäädes.
Vähesed inimesed võivad pensionile jäämise abikõlblikkuse kuupäevadel pensionile minna. See tähendab, et töötajad töötavad tavaliselt tavaliselt nende vanaduspensioni saamise tingimustele vastavates kuupäevades ja oma tegelikud pensionile jäämise kuupäevad põhinevad nende igakuiste annuiteedimaksete suurusel.
Kaks muutujat ja üks konstant
Enamikus valitsuse pensionile jäämise süsteemides määravad kaks muutujat, kui palju töötaja annuiteedi saab: töötaja palk ja töötaja teenistusaastad. Ehkki vanus on pensioniea saamise õiguse kindlaksmääramise tegur, kasutatakse seda annuiteedimaksete määramisel harva.
Pensionikindlustussüsteemid vajavad töötajatele pensioni annuiteedi kindlaksmääramiseks ühte palgaastmesse lisamist. Nad kasutavad palka, mille töötaja teenib oma paari kõrgeima teenimisaasta jooksul. Enamikus süsteemides kasutatakse seda arvutust kolme kuni viie aasta jooksul.
Nad saavad keskmiselt palka ühepalga arvu saamiseks.
Näiteks arvutab pensioni süsteem töötaja palga selle töötaja kolme kõige suurema teenimisaasta kohta. Töötaja teenib $ 61,000, $ 62,000 ja $ 66,000 oma kolme kõige suurema teenimisaasta jooksul. Need kolm numbrit on keskmised töötaja palga määramiseks, kuna see on seotud vanaduspensioni annuiteediga.
Selle töötaja pensionile jäämise annuite arvutamiseks on töötaja palk 63 000 dollarit:
($ 61,000 + $ 62,000 + $ 66,000) / 3 = $ 63,000
Teenistusaastat on lihtsam määratleda kui ühe palga numbrit. See number on lihtsalt see, kui palju aega töötaja aitab kaasa pensionile jäämisele. Iga palgaperiood, mille töötaja aitab kaasa pensionile jäämisele, teenib töötaja teenistuslaenu, mis on võrdne palgaperioodi ajaga.
Annuiteedimaksete arvutamisel on veel üks tegur. See on kohaldatud protsent, mis sisuliselt ütleb, kui palju arvutatud palgakogus ilmneb annuiteedis iga teenistusaasta kohta. See on pikk ja võib-olla segane seletus, kuid see on mõtet näites.
Kasutades 63 000-dollarilist palka meie ülaltoodud näites, ütleme, et töötajal on 30-aastane teenistus pensionile jäädes. Ütleme ka, et iga teenistusaasta ja töötaja saab 2,0% palgaastmest. Siin on arvutus matemaatilise valemi järgi:
Palga X Aastad X Percentage = Annuity
Siin on meie näide valemiga:
63 000 dollarit X 30 X 2,0% = 37 800 dollarit
See töötaja oli harjunud teenima umbes 63 000 dollarit aastas, kuid nüüd saab see töötaja valitsussektori tulu tunduvalt vähem.
37 800 dollarit makstakse igakuistesse osamaksetena summas 3 150 dollarit. Loodetavasti on töötajal pensionide säästmise ja sotsiaalkindlustuse sissetulekute kompenseerimiseks piisav.
Nüüd ütleme, et sama töötaja töötab 40 aasta pärast, mitte pärast pensionile jäämist. Siin on uus arvutus:
63 000 $ X 40 X 2,0% = 50 400 dollarit
Viies 10-aastase pensionilejäämisega pikendab töötaja käesolevas näites oma pensionile jäämist 12 600 dollarini aastas. See tähendab täiendavat 1050 dollarit kuus; aga töötaja panustab pensionile 10-aastasele pensionile jäämisele, samal ajal loobudes iga 10-aastase annuiteedimakse tasumise eest.
COLA-d
Pensioni annuiteedid on fikseeritud tulu vood. Ebatavaliste asjaolude korral on töötaja pensionile jäämise annuiteedi suurus aastas, mida töötaja elab. Annuiteed võivad elukalliduse korrigeerimisega tõusta.
Pensioni süsteemid annavad COLA-d ühel kahest viisist. Esimene võimalus on anda süsteemile automaatsed COLA-id, mis põhinevad objektiivsetel andmetel, nagu näiteks tarbijahindade indeks eelnevalt kindlaksmääratud kuupäeval. Teine võimalus on vanaduspensionide süsteemi juhatus või seadusandliku organi järelevalve, et anda COLA-le hääleõigus. Kui COLA-d puudutavad poliitikat, põhinevad ettepanekud tavaliselt objektiivsetel andmetel, kuid neid saab muuta seadusandliku protsessi abil.