HSA saab meditsiiniliste kulude eest säästmiseks erilisi hüvesid
Kui mõni neist valikutest on teile kättesaadav, on oluline mõista, kuidas HSA vs HRA võrdleb.
Tervis hoiu-konto põhitõed
Nagu nimigi ütleb, on HSA hoiukonto, mis on ette nähtud tervishoiule spetsiaalselt kasutamiseks. Need kontod on seotud kõrgete mahaarvatavate tervisekindlustuskavadega, mida teie tööandja võib pakkuda. Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, võite ka HSA-le lisada kõrge iseseisva plaani .
HSA-d saab kasutada mitmesuguste ravikulude eest, sealhulgas:
- Arsti visiit
- Ennetav hooldus
- Eriteenused
- Füsioteraapia
- Narkootikumide ja alkoholi raviprogrammid
- Kaalukaduprogrammid
- Elundi siirdamine
- Labanõuded
- Meditsiinitehnika ja -varustus
- Haiglateenused
- Hambaravi teenused
- Visiooniteenused
- Retseptiravimid
- Börsivälised ravimid
Siseriiklik tulumaksuamet piirab HSA vahendite kasutamist teatud määral. Näiteks ei saa te oma HSA-s raha kasutada, et maksta selliste asjade eest nagu hammaste valgendamise teenused, vitamiinid, juuste siirdamine, treeningvarustus või jõusaali liikmed.
HSA vahendite kasutamine on suhteliselt lihtne. Teie kindlustusfirma võib teile pakkuda teie säästukontole seotud deebetkaarti. Seejärel saate kaardi pühkida, et maksta sobivate meditsiinikulude eest, ja teie HSA pakkuja esitab aasta lõpus maksude aruande, milles on näidatud teie kogukulud ja iga-aastased sissemaksed.
2018. aastaks saate HSA-le anda 3450 dollarit, kui teil on ühekordne katvus. Piirang suurendab kuni 6900 dollarit, kui teil on pere leviala. Tööandjad võivad teie nimel teha HSA-le vastavaid sissemakseid. Töötajate ja tööandjate sissemaksete kogusumma ei tohi ületada aastast sissemaksete limiiti
Kuidas tervishoiu hüvitamise kokkulepe toimib
Tervishoiu hüvitamise kokkulepe erineb HRA-st mitmel olulisel viisil. Esiteks ei ole see iseenesest hoiukonto ega ka tervisekindlustus. Te ei anna kontole mingeid sissemakseid; Selle asemel maksab teie tööandja teile sissemakseid.
Tööandjad võivad kehtestada HRA iga alla 65aastase töötaja kohta. Neil on ka kontroll selle üle, kuidas saate oma kontolt raha välja kulutada. Näiteks, kui teie ravikulud, mida kindlustus ei maksa, võite oma HRA-le maksta, siis katke kõik ülejäänud erinevus ise. Teine võimalus on, et teie tööandja võib teie plaani seadistada, et katta konkreetse summa, mida kindlustus ei katta; siis teie HRA maksab ülejäänu.
Sissemaksete piirmäärade osas erinevad need sõltuvalt sellest, millist tüüpi HRA tööandja on loonud. Näiteks ei ole integreeritud HRA-l, mis on seotud näiteks kõrgema mahaarvatava rühma tervisekaitsekavaga, aastane sissemaksete piirang.
Kvalifitseeritud väike tööandja HRA (QSEHRA), mis on mõeldud 50 või enama töötajaga ettevõtetele, on individuaalse leibkonna sissemaksete piirmäär 5050 eurot ja perekonna leviala puhul 10 250 dollarit 2018. aastal.
Sarnaselt HSA-dega saab HRA-s hoitavat raha kasutada ainult kvalifitseeritud meditsiinikuludeks. Üldiselt hõlmab see teie ravikindlustuse kava raames kajastatud kulusid, näiteks arstide külastusi, haiglateenuseid ja retseptiravimeid. Teie tööandjal on võimalus laiendada katvuse ulatust, et see hõlmaks kõiki kulutusi, mis on HSA-abikõlblikud, kuid see ei ole kohustuslik.
HSA-de ja HRA-ide eelised
HSA ja HRA võivad tunduda võrdselt kasulikud, kuid HSA-d annavad mõned olulised eelised, mida HRA-d ei tee.
Esiteks, teie tehtud sissemaksed on maha arvatavad. Mahaarvamised vähendavad teie maksustatavat tulu aasta kohta, mis võib kaasa tuua väiksema maksuarve või suurema tagasimakse.
HRA osamaksed on mahaarvatavad, kuid ainult teie tööandja jaoks; teil ei ole ühtegi neist kontodest maksusoodustust.
Järgmisena ei pea te oma HSA-i vahendeid kasutama, kuni need on vajalikud. Teie pakutav raha liigub aasta-aastalt edasi, kuni saate selle tagasi, jätkub intresside teenimine. HRA-ga otsustab teie tööandja, kas lubada teil aastaringselt sissemakseid teha. Kui see pole valikuvõimalus, hakkab teie HRA raha sisuliselt kasutama või kaotama.
HSA vs HRA vahendite kasutamine on samuti erinev. Kui teie tööandja ei soovi minna kaugemale oma tervishoiuteenistusega kaasnevatest kuludest, võite tunduda, et maksate hüvitist ravikulude eest, mida võiks HSA-iga katta.
Lõpuks ja võib-olla kõige olulisem, võib HSA teha kahekordse teenistusena pensioniplaani tööriista. Tavaliselt võetakse HSA-st väljavõtteid mitte tervishoiu eest vaid 20-protsendilise maksukoormuse ja tavalise tulumaksuga. Kui jääte terveks ja jätkate oma tööea jooksul oma kontolt raha kogunemist, võite oma HSA-lt 65-aastastelt või vanemelt raha igal eesmärgil ära võtta ilma 20-protsendilist karistust kandmata. Sul oleks ikkagi võlgnevuste eest tavaline tulumaks, kuid see võib olla kasulik viis, kuidas täiendada sotsiaalkindlustushüvitisi või pensioni tulu 401 (k) või üksikisiku vanaduskontolt.
HSA-le kaasaaitamine, isegi kui te oma plaani maksimaalselt igal aastal ära ei kasutaksite, võiks olla kasulik pensionilejäämise täiendava kokkuhoiuallika loomiseks. Kui teil on HRA-d saadaval ainult siis, on oluline mõista täpselt, kuidas seda kasutada, et seda ära kasutada.